Selbstständiger: Jahreseinkommen < 40.000 €
Priorität
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Altersvorsorgeprodukt |
Bemerkungen |
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1
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Basisrente |
Steuerliche Anreize |
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2
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Klassische Rentenversicherung |
Steuerliche Anreize |
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3 |
Immobilien
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Eigennutzung oder Vermietung
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4 |
Unternehmensbeteiligung
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An der eigenen Firma |
Zusätzlich ist der Besitz einer Immobilie sinnvoll, um weitere Einnahmen aus der Vermietung oder Einsparung durch Eigennutzung zu erzielen.Bei nicht rentenversicherungspflichtigen Selbstständigen mit einem Jahreseinkommen unter 40.000 € kommt eine Riester-Rente nicht in Betracht. Steuerliche Anreize bildet die Basisrente. Auch die klassische Rentenversicherung macht dann Sinn, wenn zum Ruhestand eine hohe Erbschaft oder andere Zuwendungen erwartet und der zu versteuernde Betrag aus den Rentenversicherungen klein gehalten werden soll.
Sollte die eigene Firma einen Kaufpreis besitzen, kann dieser bei Verkauf gegebenenfalls in eine laufende Rentenzahlung umgewandelt werden. Wenn alternativ ein Verkaufserlös realisiert wird, kann das Geld zur Erhöhung der Gesamtrente durch Kauf einer klassischen Rentenversicherung angelegt werden. Dies hat steuerliche Anreize, weil nur der Ertragsanteil bei einer klassischen Rentenversicherung steuerpflichtig ist.
Selbstständiger: Jahreseinkommen < 120.000 €
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Priorität
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Altersvorsorgeprodukt |
Bemerkungen |
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1
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Betriebliche Altersvorsorge |
Bei AG und GmbH möglich |
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2
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Basisrente |
Steuerliche Anreize |
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3
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Klassische Rentenversicherung |
Steuerliche Anreize |
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4 |
Immobilien
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Eigennutzung oder Vermietung
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5 |
Unternehmensbeteiligung
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An der eigenen Firma |
Wenn der Selbstständige als Gesellschafter-Geschäftsführer in einer GmbH arbeitet, kommt als erste Priorität zunächst eine Betriebliche Altersvorsorge in Betracht. Wenn die Firma über das erforderliche Kapital verfügt, gibt es für den Gesellschafter-Geschäftsführer gute Möglichkeiten, unter Nutzung von steuerlichen Vorteilen eine persönliche Altersversorgung aufzubauen.
Ansonsten ist die Situation bei Selbstständigen mit einem Einkommen bis 120.000 € der Lage bei denen mit einem Einkommen bis 40.000 € sehr ähnlich. Es unterscheidet sich nur in der Höhe des zur Verfügung stehenden Kapitals. Die Prioritäten sind – mit Ausnahme der Betrieblichen Altersversorgung bei einer GmbH - die gleichen.
Selbstständiger: Jahreseinkommen > 120.000 €
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Priorität
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Altersvorsorgeprodukt |
Bemerkungen |
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1
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Betriebliche Altersvorsorge |
Bei AG und GmbH möglich |
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2
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Basisrente |
Steuerliche Anreize |
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3
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Klassische Rentenversicherung |
Steuerliche Anreize |
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4 |
Immobilien
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Eigennutzung oder Vermietung
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5 |
Unternehmensbeteiligung
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An der eigenen Firma |
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6 |
Anleihen
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Rendite prüfen |
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7 |
Fonds
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Risiko prüfen |
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8 |
Aktien
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Risiko beachten! |
Bei Selbstständigen mit einem Einkommen von mehr als 120.000 € sind die Möglichkeiten für Altersvorsorgeprodukte hoch.
Wenn der „Selbstständige“ als Gesellschafter-Geschäftsführer in einer GmbH oder als Vorstand in einer AG arbeitet, hat die Betriebliche Altersvorsorge die höchste Priorität. Wenn die Firma über das erforderliche Kapital verfügt, gibt es gute Möglichkeiten, unter Nutzung von steuerlichen Vorteilen eine persönliche Altersversorgung aufzubauen.
Die unter Priorität 6 bis 8 genannten Möglichkeiten sind keine Alternative zu den darüber genannten. Sie sind nur als ergänzend zu sehen.
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